TR Tax Roadmap 2026
Tax-smart account strategy

종목보다 먼저, 계좌의 순서를 설계합니다.

수익률 1%를 더 찾기 전에 세금이 빠져나가는 경로부터 막아야 합니다. 국내직투, 해외직투, ISA, 연금저축, IRP, DC형 퇴직연금을 하나의 로드맵으로 엮어 세후 자산의 차이를 확인합니다.

내 조건으로 진단 근거 먼저 보기
계좌별 세금 지도

6개의 계좌는 서로 다른 시간표로 세금을 처리합니다.

같은 S&P500 ETF라도 어느 계좌에 담겼는지에 따라 세금 발생 시점, 출금 자유도, 복리 속도가 달라집니다. 계좌 선택은 투자 상품만큼 중요한 세후 수익률의 출발점입니다.

핵심 세제 숫자

절세 전략을 좌우하는 숫자는 생각보다 명확합니다.

2026년 6월 현재 확인 가능한 보수적 기준으로 정리했습니다. 법령 개정, 소득 구간, ISA 유형, 연금 수령 방식에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

250만원

해외주식 기본공제

해외주식 양도차익은 연간 손익을 통산한 뒤 기본공제 250만원을 적용하고, 초과분은 20% 지방소득세 별도 구조로 봅니다.

국세청 근거
200 / 400만원

ISA 순이익 비과세

일반형은 200만원, 서민·농어민형은 400만원까지 순이익 비과세로 설계하고 초과분은 9.9% 분리과세로 계산합니다.

국회예산정책처 정리
600 / 900만원

연금계좌 세액공제 축

연금저축은 600만원, 연금저축과 IRP 합산은 900만원을 세액공제 계산의 핵심 한도로 두고, 소득 구간별 공제율을 적용합니다.

국세청 근거
2,000만원

금융소득종합과세 경계

이자·배당 금융소득이 커지는 투자자는 일반 계좌 분배금의 종합과세 가능성까지 함께 검토해야 합니다.

국세청
55세

연금 수령의 문

연금저축과 IRP는 단기 절세만 보고 접근하면 안 됩니다. 연금 수령 조건, 중도해지 과세, 수령 기간을 함께 설계해야 합니다.

국세청 근거
DC

퇴직금도 포트폴리오다

DC형 퇴직연금은 근로자가 적립금을 운용하는 구조입니다. 퇴직금이 예금처럼 방치되는지, 장기 자산배분으로 운용되는지 확인해야 합니다.

고용노동부 근거
맞춤 계좌 진단

내 조건에 맞는 계좌 순서와 절세 여력을 확인합니다.

연령, 투자금, 해외주식 실현이익, 배당·분배금 규모에 따라 추천 계좌 비중과 세후 자산 경로가 달라집니다. 결과는 단순 추정치이며 실제 세액은 개인별 조건에 따라 달라질 수 있습니다.

연간 절세/방어 가치 0만원 세액공제 + ISA 과세차 + 해외직투 관리
기간 누적 재투자 여력 0만원 10년 복리 가정
세금 방어 점수 0 균형 조합
연간 배분 ISA
동일 수익률 적립 시뮬레이션 연 5.5% · 절세액 매년 재투자
차이 0만원
맞춤 액션

계산 중

    Action playbook

    결론: 돈의 사용 시점별로 계좌를 쌓습니다.

    투자 성향보다 먼저 물어야 할 질문은 “언제 쓸 돈인가?”입니다. 계좌는 수익률 경쟁이 아니라 시간표 배치입니다.

    1

    3년 안에 쓸 돈

    ISA를 중심에 놓고 목돈·ETF·분배금 흐름을 관리합니다. 단기 지출 가능성이 높은 돈은 IRP에 묶지 않습니다.

    2

    연말정산으로 돌려받을 돈

    연금저축 600만원 축과 IRP 보강 한도를 확인합니다. 환급액은 소비하지 말고 다음 납입 원금으로 재투입합니다.

    3

    글로벌 성장에 걸 돈

    미국 직투는 실현이익 250만원 초과 구간을 모니터링하고, 국내 상장 해외 ETF와 세후 수익률을 비교합니다.

    4

    은퇴 이후까지 둘 돈

    연금저축·IRP·DC형을 하나의 노후 포트폴리오로 봅니다. 방치된 퇴직연금은 가장 조용한 기회비용입니다.

    핵심은 세금으로 나갈 돈을 내 자산 안에 더 오래 붙잡아 두는 것입니다.

    세금 방어는 절약이 아니라, 복리 엔진의 연료입니다.
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